[도대체 왜 가입해야 할까요] 2025년도 EPF 성과는요?

 

 

말레이시아의 근로자 공제 기금(Employees Provident Fund, EPF)은 2024년 배당금을 6.3%로 확정하며, 이는 최근 7년 내 최고 수익률을 기록했습니다.

 

이러한 성과는 주식시장의 회복과 신중한 포트폴리오 관리 덕분으로, EPF는 회원들에게 안정적인 노후 자금을 제공하는 데 주력하고 있습니다.

 

 

 

지난 10년간 EPF 배당금 성과

EPF는 회원들의 저축에 대한 배당금을 매년 발표하며, 이는 회원들의 노후 자금 형성에 중요한 역할을 합니다. 2024년의 6.3% 배당금은 이러한 지속적인 노력의 결과입니다.

 

최근 10년간 EPF 배당률 추이

연도일반 저축 배당률샤리아 저축 배당률

2015	6.40%	-
2016	5.70%	-
2017	6.90%	-
2018	6.15%	5.90%
2019	5.45%	5.00%
2020	5.20%	4.90%
2021	6.10%	5.65%
2022	5.35%	4.75%
2023	5.50%	5.40%
2024	6.30%	6.30%

 

연봉 116,000링깃인 근로자의 EPF 배당금 계산

연봉이 116,000링깃인 근로자가 회사로부터 월 5링깃의 지원을 받아 법적 요율에 따라 2024년 한 해 동안 EPF를 납부했다고 가정해 보겠습니다.

1. 월 소득 및 EPF 기여금 계산:
   • 월 소득: 116,000링깃 ÷ 12개월 = 9,666.67링깃
   • 법적 요율에 따른 근로자 기여율: 11%
   • 근로자 월 기여금: 9,666.67링깃 × 11% = 1,063.33링깃
   • 회사 월 기여금: 5링깃
   • 총 월 기여금: 1,063.33링깃 + 5링깃 = 1,068.33링깃
2. 연간 기여금 합계:
   • 1,068.33링깃 × 12개월 = 12,819.96링깃
3. 2024년 배당금 계산:
   • 12,819.96링깃 × 6.3% = 807.66링깃

따라서, 해당 근로자는 2024년 동안 약 807.66링깃의 배당금을 받을 것으로 예상됩니다.

 

 

배당금의 계좌 분배

EPF는 회원의 저축을 두 개의 주요 계좌로 나눕니다:

• 계좌 1(Account 1): 노후 대비를 위한 자금으로, 전체 기여금의 70%가 할당됩니다. 이 자금은 일반적으로 55세 이후에 인출할 수 있습니다.
• 계좌 2(Account 2): 주택 구입, 교육비, 의료비 등 특정 목적을 위한 자금으로, 전체 기여금의 30%가 할당됩니다. 이 자금은 정해진 조건에 따라 조기 인출이 가능합니다.

배당금은 각 계좌의 잔액에 비례하여 해당 계좌로 직접 지급됩니다. 따라서, 계좌 1과 계좌 2의 잔액에 따라 배당금이 분배됩니다.

 

 

세금 공제를 통한 혜택

말레이시아에서는 EPF 기여금에 대해 세금 공제를 제공합니다. 근로자의 EPF 기여금과 생명 보험료를 합산하여 최대 7,000링깃까지 세금 공제를 받을 수 있습니다. 따라서, 위의 사례에서 근로자는 연간 12,819.96링깃의 EPF 기여금을 납부하였으므로, 최대 공제 한도인 7,000링깃을 적용받게 됩니다. 이는 과세 소득을 줄여주어 세금 부담을 경감하는 효과가 있습니다.

 세금 절감액 계산:

세금 공제에 따른 실제 세금 절감액은 근로자의 소득세율에 따라 다릅니다. 말레이시아의 소득세율은 소득 구간에 따라 차등 적용됩니다. 연봉 116,000링깃은 다음과 같은 세율이 적용됩니다:

• 첫 100,000링깃:
  • 첫 35,000링깃: 6%
  • 다음 15,000링깃: 11%
  • 다음 15,000링깃: 19%
  • 다음 20,000링깃: 24%
  • 다음 15,000링깃: 25%
• 나머지 16,000링깃: 26%

세금 공제 혜택은 가장 높은 세율 구간부터 적용됩니다. 따라서, 7,000링깃의 공제는 26% 세율 구간에 적용되어:

세금 절감액=7,000×0.26=1,820링깃

 

 

 

EPF 가입의 중요성 및 외국인 근로자의 가입 필요성

EPF는 말레이시아의 근로자들에게 안정적인 노후 자금을 제공하는 중요한 제도입니다. 이는 단순한 저축 이상의 혜택을 제공하며, 다음과 같은 이유로 가입이 권장됩니다:

1. 안정적인 노후 대비: EPF는 정기적인 기여금과 배당금을 통해 회원들이 노후에 재정적인 안정을 누릴 수 있도록 도와줍니다.
2. 세금 혜택: EPF 기여금은 세금 공제 대상이므로, 현재의 세금 부담을 줄이는 데 도움이 됩니다.
3. 다양한 인출 옵션: 주택 구입, 교육비, 의료비 등 특정 상황에서 계좌 2의 자금을 활용할 수 있어, 삶의 다양한 필요를 지원합니다.
4. 1년 수익률 20% : 위와 같이 1,820링깃 (세금 환급) + 800링깃 (배당금) = 2,620링깃을 돌려받게 됩니다. 그러면, 20%에 육박하는 수익률을 보인다고 할 수 있겠습니다. 

외국인 근로자의 경우, EPF 가입은 의무 사항은 아니지만, 가입을 통해 위의 혜택을 누릴 수 있습니다. 특히, 말레이시아에서 장기간 근무하거나 정착을 고려하는 외국인이라면, EPF 가입은 노후 대비와 세금 혜택 측면에서 유리할 수 있습니다.

 

 

 

결론

말레이시아의 EPF는 회원들에게 안정적인 노후 자금과 다양한 혜택을 제공하는 제도입니다. 2024년 6.3%의 배당금은 이러한 제도의 안정성과 수익성을 보여주며, 근로자들의 적극적인 참여를 독려합니다. 외국인 근로자들도 이러한 혜택을 고려하여 EPF 가입을 검토해 볼 가치가 있습니다. 따라서 아무리 미래가 불안하고, 고용상태가 불안하더라도, EPF는 지능순이며, 불안한 미래를, 언제 내릴 지 모르는 비를 피하게 해줄 처마이자, 우산입니다. 스스로가 자신을 돌아보기를 장돌뱅이 스타일이거나, 평생 알바족 이었다가 간신히 말레이시아에 취업을 한 상황이라고 하더라도, 꼭 가입해야 겠지요? 

 

[말레이시아] EPF (직원 공제회)에 대해서 좀 더 알아보겠습니다.